上海市黄浦区审计局2016年度部门决算
目       
录
第一部分  上海市黄浦区审计局概况 
1、主要职能
 
2、机构设置
第二部分  上海市黄浦区审计局2016年度决算表
 
1、2016年度收入支出决算总表
 
2、2016年度收入决算表
 
3、2016年度支出决算表
 
4、2016年度财政拨款收入支出决算总表
 
5、2016年度一般公共预算财政拨款支出决算表
 
6、2016年度一般公共预算财政拨款基本支出决算表
 
7、2016年度一般公共预算财政拨款“三公”经费及机关运行经费支出决算表
 
8、2016年度政府性基金预算财政拨款支出决算表
第三部分  上海市黄浦区审计局2016年度决算情况说明
第四部分  名词解释
第一部分   
上海市黄浦区审计局概况
一、主要职能
   （一）贯彻执行国家和本市有关审计工作的方针、政策和法律、法规、规章，并结合本区实际，制定并组织实施审计工作发展规划和年度审计计划。
   （二）向区政府、市审计局报告和向区政府有关部门通报审计情况，提出制定和完善有关制度、措施的建议。                   
             
   （三）依据《中华人民共和国审计法》和其他法律、法规的规定，对下述事项直接进行审计：
   1、本级财政预算执行和其他财政收支情况；
   2、区属行政机关、事业单位预算执行和决算以及其他财政收支情况；
   3、区属国有企业（集团）和国有资本占控股或主导地位的企业的资产、负债和损益情况；
   4、本级政府投资和以本级政府投资为主建设项目的预算执行情况和决算，财政性资金投资重大建设项目实施情况跟踪；
   5、区政府各部门管理和受区政府委托由社会团体管理的社会保障基金、资源环保资金、社会捐赠资金及其他有关基金、资金的财务收支情况；
   6、接受上海市审计局授权、委托或同步实施的审计项目的审计或审计调查；
   7、其它法律、法规规定应由区审计局实施的项目。
   （四）向区政府提交年度本级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告；受区政府委托，向区人大常委会提出本级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计发现问题的纠正情况和处理结果报告。
   （五）组织实施对本区关于部门贯彻执行财经方面法律、法规、规章和国家重大政策措施、宏观调控部署落实情况的跟踪审计、专项审计和审计调查。
   （六）组织实施对区管党政领导干部和区管国有企业（集团）领导人员以及依法属于区审计局监督对象的其他单位主要负责人的经济责任审计。
   （七）组织实施对区属国有企业（集团）申报核销不实资产的专项审计。
   （八）组织实施对内部审计的业务指导与审计专业培训；核查社会审计机构向依法属于区审计局监督对象的单位出具的相关审计报告。
   （九）负责有关行政复议和行政诉讼应诉工作。
   （十）承办区政府交办的其他事项。
二、机构设置
根据上述职责，上海市黄浦区审计局设8个内设机构，包括：办公室、综合法规科、财政金融审计科、行政事业审计科、固定资产投资审计科、党政领导干部经济责任审计科、企业领导人员经济责任审计科、计算机审计科。
第二部分   
上海市黄浦区审计局2016年度部门决算表
2016年度收入支出决算总表
单位：万元
收入
支出
项目
决算数
项目
决算数
一、财政拨款收入
2,334.30
一、一般公共服务支出
1,287.53
其中：政府性基金预算财政拨款
 
二、外交支出
 
二、上级补助收入
 
三、国防支出
 
三、事业收入
 
四、公共安全支出
 
四、经营收入
 
五、教育支出
 
五、附属单位上缴收入
 
六、科学技术支出
 
六、其他收入
1.30
七、文化体育与传媒支出
 
 
八、社会保障和就业支出
180.70
 
九、医疗卫生与计划生育支出
105.47
 
十、节能环保支出
 
 
十一、城乡社区支出
 
 
十二、农林水支出
 
 
十三、交通运输支出
 
 
十四、资源勘探信息等支出
 
 
十五、商业服务业等支出
 
 
十六、金融支出
 
 
十七、援助其他地区支出
 
 
十八、国土海洋气象等支出
 
 
十九、住房保障支出
313.48
 
二十、粮油物资储备支出
 
 
二十一、其他支出
 
本年收入合计
2,335.60
本年支出合计
1,887.18
用事业基金弥补收支差额
 
结余分配
 
年初结转和结余
251.88
年末结转和结余
700.30
总计
2,587.48
总计
2,587.48
2016年度收入决算表
单位：万元
项目
本年收入合计
财政拨款收入
上级补助收入
事业收入
经营收入
附属单位上缴收入
其他收入
功能分类
科目编码
科目名称
类
款
项
合计
2,335.60
2,334.30
1.30
201
一般公共服务支出
1,735.95
1,734.65
1.30
201
08
审计事务
1,735.95
1,734.65
1.30
201
08
01
行政运行
1,430.18
1,428.88
1.30
201
08
02
一般行政管理事务
305.77
305.77
208
 
 
社会保障和就业支出
180.70
180.70
 
 
 
 
 
208
05
 
行政事业单位离退休
180.70
180.70
 
 
 
 
 
208
05
01
归口管理的行政单位离退休
18.43
18.43
 
 
 
 
 
208
05
05
机关事业单位基本养老保险缴费支出
162.27
162.27
 
 
 
 
 
210
 
 
医疗卫生与计划生育支出
105.47
105.47
 
 
 
 
 
210
05
 
医疗保障
105.47
105.47
 
 
 
 
 
210
05
01
行政单位医疗
105.47
105.47
 
 
 
 
 
221
住房保障支出
313.48
313.48
221
02
住房改革支出
313.48
313.48
221
02
01
住房公积金
97.36
97.36
 
 
 
 
 
221
02
03
购房补贴
216.12
216.12
2016年度支出决算表
单位：万元
项目
本年支出合计
基本支出
项目支出
上缴上级支出
经营支出
对附属单位补助支出
功能分类
科目编码
科目名称
类
款
项
合计
1,887.18
1,781.36
105.82
201
一般公共服务支出
1,287.53
1,181.71
105.82
 
 
 
201
08
审计事务
1,287.53
1,181.71
105.82
 
 
 
201
08
01
行政运行
1,181.71
1,181.71
 
 
 
 
201
08
02
一般行政管理事务
105.82
 
105.82
 
 
 
208
 
 
社会保障和就业支出
180.70
180.70
 
 
 
 
208
05
 
行政事业单位离退休
180.70
180.70
 
 
 
 
208
05
01
归口管理的行政单位离退休
18.43
18.43
 
 
 
 
208
05
05
机关事业单位基本养老保险缴费支出
162.27
162.27
 
 
 
 
210
 
 
医疗卫生与计划生育支出
105.47
105.47
 
 
 
 
210
05
 
医疗保障
105.47
105.47
 
 
 
 
210
05
01
行政单位医疗
105.47
105.47
 
 
 
 
221
住房保障支出
313.48
313.48
 
 
 
 
221
02
住房改革支出
313.48
313.48
 
 
 
 
221
02
01
住房公积金
97.36
97.36
 
 
 
 
221
02
03
购房补贴
216.12
216.12
 
 
 
 
2016年度财政拨款收入支出决算总表
单位：万元
收入决算数
支出决算数
项目
决算数
项目
合计
一般公共预算财政拨款
政府性基金预算财政拨款
一、一般公共预算财政拨款
2,334.30
一、一般公共服务支出
1,287.53
1,287.53
二、政府性基金预算财政拨款
二、外交支出
三、国防支出
四、公共安全支出
五、教育支出
六、科学技术支出
七、文化体育与传媒支出
八、社会保障和就业支出
180.70
180.70
九、医疗卫生与计划生育支出
105.47
105.47
十、节能环保支出
十一、城乡社区支出
十二、农林水支出
十三、交通运输支出
十四、资源勘探信息等支出
十五、商业服务业等支出
十六、金融支出
十七、援助其他地区支出
十八、国土海洋气象等支出
十九、住房保障支出
313.48
313.48
二十、粮油物资储备支出
二十一、其他支出
本年收入合计
2,334.30
本年支出合计
1,887.18
1,887.18
年初财政拨款结转和结余
241.83
年末财政拨款结转和结余
     
688.95
     688.95
      一般公共预算财政拨款
241.83
      政府性基金预算财政拨款
总计
2,576.13
总计
     2,576.13
  2,576.13
2016年度一般公共预算财政拨款支出决算表
单位：万元
项目
一般公共预算财政拨款支出决算数
功能分类
科目编码
科目名称
合计
基本支出
项目支出
类
款
项
201
一般公共服务支出
1,287.53
1,181.71
105.82
201
08
审计事务
1,287.53
1,181.71
105.82
201
08
01
行政运行
1,181.71
1,181.71
 
201
08
02
一般行政管理事务
105.82
 
105.82
208
 
 
社会保障和就业支出
180.70
180.70
 
208
05
 
行政事业单位离退休
180.70
180.70
 
208
05
01
归口管理的行政单位离退休
18.43
18.43
 
208
05
05
机关事业单位基本养老保险缴费支出
162.27
162.27
 
210
 
 
医疗卫生与计划生育支出
105.47
105.47
 
210
05
 
医疗保障
105.47
105.47
 
210
05
01
行政单位医疗
105.47
105.47
 
221
住房保障支出
313.48
313.48
 
221
02
住房改革支出
313.48
313.48
 
221
02
01
住房公积金
97.36
97.36
 
221
02
03
购房补贴
216.12
216.12
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
合计
1,887.18
1,781.36
105.82
2016年度一般公共预算财政拨款基本支出决算表
单位：万元
项目
一般公共预算财政拨款
基本支出决算数
经济分类
科目编码
科目名称
合计
人员经费
公用经费
类
款
301
 
工资福利支出
1,294.61
1,294.61
 
301
01
  基本工资
205.71
205.71
 
301
02
  津贴补贴
458.16
458.16
 
301
03
  奖金
240.00
240.00
 
301
04
  其他社会保障缴费
131.27
131.27
 
301
06
  伙食补助费
63.69
63.69
 
301
07
  绩效工资
 
 
 
301
08
机关事业单位基本养老保险缴费
162.27
162.27
 
301
09
职业年金缴费
5.97
5.97
 
301
99
  其他工资福利支出
27.54
27.54
 
302
 
商品和服务支出
150.15
 
150.15
302
01
  办公费
17.05
 
17.05
302
02
  印刷费
0.61
 
0.61
302
03
  咨询费
 
 
 
302
04
  手续费
0.72
 
0.72
302
05
  水费
1.17
 
1.17
302
06
  电费
 
 
 
302
07
  邮电费
6.13
 
6.13
302
08
  取暖费
 
 
 
302
09
  物业管理费
1.56
 
1.56
302
11
  差旅费
1.18
 
1.18
302
12
  因公出国（境）费用
5.23
 
5.23
302
13
  维修（护）费
7.66
 
7.66
302
14
  租赁费
 
 
 
302
15
  会议费
 
 
 
302
16
  培训费
 
 
 
302
17
  公务接待费
 
 
 
302
18
  专用材料费
 
 
 
302
24
  被装购置费
 
 
 
302
25
  专用燃料费
 
 
 
302
26
  劳务费
4.10
 
4.10
302
27
  委托业务费
 
 
 
302
28
  工会经费
7.60
 
7.60
302
29
  福利费
23.83
 
23.83
302
31
  公务用车运行维护费
 
 
 
302
39
  其他交通费用
59.31
 
59.31
302
40
  税金及附加费用
 
 
 
302
99
  其他商品和服务支出
14.00
 
14.00
303
 
对个人和家庭的补助
332.55
332.55
 
303
01
  离休费
 
 
 
303
02
  退休费
18.43
18.43
 
303
03
  退职（役）费
 
 
 
303
04
  抚恤金
 
 
 
303
05
  生活补助
 
 
 
303
07
  医疗费
 
 
 
303
08
  助学金
 
 
 
303
09
  奖励金
 
 
 
303
11
  住房公积金
97.36
97.36
 
303
12
  提租补贴
 
 
 
303
13
  购房补贴
216.12
216.12
 
303
99
  其他对个人和家庭的补助支出
0.64
0.64
 
310
 
其他资本性支出
4.05
 
4.05
310
02
  办公设备购置
4.05
 
4.05
310
03
  专用设备购置
 
 
 
310
07
  信息网络及软件购置更新
 
 
 
310
13
  公务用车购置
 
 
 
310
19
  其他交通工具购置
 
 
 
310
99
  其他资本性支出
 
 
 
合计
1,781.36
1,627.16
154.20
2016年度一般公共预算财政拨款“三公”经费及机关运行经费支出决算表
单位：万元
一般公共预算财政拨款“三公”经费
机关运行
经费决算数
合计
因公出国
（境）费
公务用车购置及运行费
公务接待费
小计
公务用车
购置费
公务用车
运行费
预算数
决算数
预算数
决算数
预算数
决算数
预算数
决算数
预算数
决算数
预算数
决算数
154.20
6.23
5.23
5.23
5.23
0
0
0
0
0
0
1
0
2016年度政府性基金预算财政拨款支出决算表
单位：万元
项目
政府性基金预算财政拨款支出决算数
功能分类
科目编码
科目名称
合计
基本支出
项目支出
类
款
项
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
合计
 
 
 
注：上海市黄浦区审计局2016年度无政府性基金预算财政拨款支出，故本表无数据。
第三部分  上海市黄浦区审计局2016年度部门决算情况说明
一、关于上海市黄浦区审计局2016年度收入支出总体情况说明
上海市黄浦区审计局2016年度收入总计为2,587.48万元、支出总计为2,587.48万元。与2015年度相比，收入、支出总计各增加406.31万元。主要原因：政策性因素导致收入和支出增加。
二、关于上海市黄浦区审计局2016年度收入决算情况说明
上海市黄浦区审计局2016年度收入合计2,335.60万元，其中：财政拨款收入2,334.30万元，占99.94%；其他收入1.3万元，占0.06%。
三、关于上海市黄浦区审计局2016年度支出决算情况说明
上海市黄浦区审计局2016年度支出合计1,887.18万元，其中：基本支出1,781.36万元，占94.39%；项目支出105.82万元，占6%。
四、关于上海市黄浦区审计局2016年度财政拨款收入支出总体情况说明
上海市黄浦区审计局2016年度财政拨款收支总决算2，576.13万元。与2015年度相比，财政拨款收、支总计各增加582.94万元，增长29.25%。主要原因：政策性因素导致收入和支出增加。
五、关于上海市黄浦区审计局2016年度一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出总体情况。
上海市黄浦区审计局2016年度一般公共预算财政拨款支出1,887.18万元，占本年支出合计的100%。与2015年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加290.94万元，增长18.23%。主要原因：政策性因素导致支出增加。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。
上海市黄浦区审计局2016年度一般公共预算财政拨款支出1,887.18万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出（类）　1，287.53万元，占68.22%；社会保障和就业支出（类）180.70万元，占9.58%；医疗卫生与计划生育支出（类）105.47万元，占5.59%；住房保障支出（类）313.48万元，占16.61%。
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。
上海市黄浦区审计局2016年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为2,226.74万元，支出决算为1,887.18万元，完成年初预算的84.75%。决算数小于预算数的主要原因：调整预算因素导致支出减少。其中：
1、一般公共服务支出（类）审计事务（款）行政运行（项）1,181.71万元。主要用于：局机关的基本支出。年初预算为1,535.81万元，支出决算为1,181.71万元，完成年初预算的76.94%。决算数小于预算数的主要原因：调整预算因素导致支出减少。
2、一般公共服务支出（类）审计事务（款）一般行政管理事务（项）510.24万元。主要用于：金审工程oa及ao系统运维等方面的项目支出。年初预算为510.24万元，支出决算为105.82万元，完成年初预算的20.74%。决算数小于预算数的主要原因：调整预算因素导致支出减少。
3、社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）归口管理的行政事业单位离退休（项）18.43万元。主要用于：离退休方面的支出。年初预算为18.43万元，支出决算为18.43万元，完成年初预算的100%。
4、社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）162.27万元。主要用于：局机关基本养老保险缴费的支出。年初预算为0万元，支出决算为162.27万元。决算数大于预算数的主要原因：政策性因素导致支出增加。
5、医疗卫生与计划生育支出（类）医疗保障（款）行政单位医疗（项）105.47万元。主要用于：按照国家政策规定为在职人员缴纳基本医疗保险费的支出。年初预算为105.47万元，支出决算为105.47万元，完成年初预算的100%。
6、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）97.36万元。主要用于：按照国家政策规定为在职人员缴纳住房公积金的支出。年初预算为55.79万元，支出决算为97.36万元，完成年初预算的174.51%。决算数大于预算数的主要原因：政策性因素导致支出增加。
7、住房保障支出（类）住房改革支出（款）购房补贴（项）216.12万元。主要用于：按照国家政策规定的在职人员购房补贴支出。年初预算为0万元，支出决算为216.12万元。决算数大于预算数的主要原因：政策性因素导致支出增加。
六、关于上海市黄浦区审计局2016年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
上海市黄浦区审计局2016年度一般公共预算财政拨款基本支出1,781.36万元，包括人员经费1,627.16万元，公用经费154.20万元。基本支出中：
1、工资福利支出1,627.16万元，主要用于：基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费、伙食补助费、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他工资福利支出、退休费、住房公积金、购房补贴、其他对个人和家庭的补助支出。
2、商品和服务支出154.20万元，主要用于：办公费、印刷费、手续费、水费、邮电费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、劳务费、工会经费、福利费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置支出。
七、关于上海市黄浦区审计局2016年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。
上海市黄浦区审计局2016年度“三公”经费财政拨款支出预算为6.23万元，支出决算为5.23万元，完成预算的83.95%，其中：因公出国（境）费决算为5.23万元，全区因公出国（境）费由区外事办统一归口管理，单位年初预算为零，预算调整为5.23万元，完成预算的100%；公务用车购置及运行维护费支出决算为0万元；公务接待费支出决算为0万元。2016年度“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因：认真贯彻落实中央八项规定精神，按照厉行节约要求，进一步从严控制“三公”经费开支。
2016年度“三公”经费财政拨款支出决算数比2015年度增加4.90万元，增长1,484.85%，其中：因公出国（境）费支出决算增加5.23万元；公务用车购置及运行维护费支出决算增加0万元；公务接待费支出决算减少0.33万元。因公出国（境）费支出增加的主要原因是有1人出国。公务用车购置及运行维护费支出增加0。公务接待费支出减少的主要原因是严格贯彻中央八项规定精神和厉行节约要求，从严从紧控制公务接待，国内公务接待支出相应减少。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。
2016年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算5.23万元，占100%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元；公务接待费支出决算0万元。具体情况如下：
1、因公出国（境）费支出5.23万元。全年安排因公出国（境）团组1个、累计1人次。开支内容包括：旅费、住宿费、伙食补贴、杂费等支出。
2、公务用车购置及运行维护费支出0万元。其中：
公务用车购置支出为0万元。
公务用车运行维护支出0万元。2016年度，上海市黄浦区审计局开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。
3、公务接待费支出0万元。
八、关于上海市黄浦区审计局2016年度政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明
上海市黄浦区审计局2016年度无政府性基金预算财政拨款支出。
九、国有资本经营预算财政拨款情况说明
上海市黄浦区审计局2016年度无国有资本经营预算财政拨款支出。
十、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况。
2016年度上海市黄浦区审计局机关运行经费支出154.20万，比2015年度减少32.56万元，降低17.43%。主要原因是按照厉行节约要求，进一步从严控制经费开支。
（二）政府采购支出情况。
2016年度本局政府采购金额（以合同签订为准）1.99万元，其中：货物采购金额1.99万元、工程采购金额0万元、服务采购金额0万元。
2016年度本局面向中小企业预留政府采购项目预算金额4.5万元，面向小微企业预留政府采购项目预算金额2.7万元。在面向中小企业预留的政府采购项目中，由中小企业供应商中标或成交的，采购金额1.99万元；在其他政府采购项目中，由中小企业供应商中标或成交的，采购金额0万元。
（三）国有资产占用情况。
截至2016年12月31日，上海市黄浦区审计局共有车辆0辆，其中，一般公务用车0辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆。单位价值50万元以上通用设备0台（套），单位价值100万元以上专用设备0台（套）。
（四）预算绩效管理情况。
2016年度，黄浦区审计局按照区财政部门的要求，贯彻执行《上海市预算绩效管理实施办法》，确定了以办公室为牵头部门，实施项目的业务科室为责任部门，形成预算绩效管理组织机制，开展包括项目绩效目标申报和绩效跟踪等环节的预算绩效管理工作。2016年，有关绩效评价和结果应用等绩效环节尚未启动实施，计划在以后年度逐步施行。
第四部分   
名词解释
无