区各国有独资、国有控股、国有参股企业：

根据上海市财政局《关于印发本市2017年度地方企业财务会计决算报表格式和编制说明的通知》（沪财企〔2018〕3号）的相关规定，现将虹口区2017年度企业财务会计决算报表编制上报工作有关事项通知如下：

一、编报范围

凡税务登记在本区的国有、国有控股、国有参股企业都应按属地管理原则，向区财政局上报2017年度财务会计决算报表，由区财政局负责汇总审核并上报市财政局。

二、编报流程

请登陆上海财政网（www.czj.sh.gov.cn）—政务大厅—网上办事大厅—下载中心—财务会计—本市2017年度企业财务会计决算报表软件及参数（下载链接）—页面内容如下：一、工作流程；二、编报说明；三、相关政策文件（含本次报送工作的文件依据）；四、区县财政咨询联系方式；五、报表软件及参数下载。

请你司下载国有类的报表软件（含参数）、及相关编制说明。

（特别提示：1、如果遇到点击下载链接无法下载的情况，一般是浏览器设置的问题，可鼠标右击下载链接，点击另存为解决。若在下载过程中有病毒提示，则为杀毒软件敏感性设置问题，可暂时将杀毒软件关闭，待软件下载安装完成后再开启即可。

2、在安装软件时，可一直点击“下一步”，若你司使用的操作软件是win7及以上版本，可能会遇到在任务参数安装过程中对话框卡死的情况，这时直接点击键盘“确定”键即可。）

三、报送时间（双休日及国家法定节假日除外）

即日起至2017年3月27日

四、报送要求

报表电子数据（无需提供纸质材料）【 电子数据名称格式：本单位名称.jio 】

五、报送方式

报表电子数据可通过网络直接发送至 hkqynb@hkq.gov.cn

（数据必须使用“上海市2017年度企业财务会计决算报表软件”制作并通过全审）

六、填报咨询

1、决算报表填报咨询电话: 25658145，25658159

2、软件使用技术咨询电话：54679568—13095、13123（服务时间：上午9:00-11:00 、下午1:00-4:30）

七、特别说明

1、若你司税务关系已不在虹口，或因企业性质变化已不含国有成分，请联系区财政局报备（联系电话：25658145）；

2、按相关文件要求，国有及国有控股的集团母公司应将所有隶属的子（孙）公司全级次上报，不得遗漏，不得瞒报。集团母公司除编制本级会计报表外，还应当编制集团公司的合并财务报表；

3、单位的注册资本中既有国有成分又有集体成分，则你单位属于国有性质单位，需要报送国有报表；

国有性质的单位不得填报集体性质单位的报表，一经发现将被退回重报；

4、所有报表金额单位均为“元”；

5、若“所有者权益变动表”中“第4行”的“其他”项，除“同一控制人下因合并产生的所有者权益变动，或清产核资形成的所有者权益变动”情况外，不得填写金额；

“第12、25、31行”的“其他”项（包括本年与上年)有金额，必须填写说明。但不得因“所得税清算”情况在前述“其他”项中填入金额，只能进行“以前年度损益调整”（请注意，由于决算报表没有“以前年度损益调整”项目，故凡涉及“以前年度损益调整”均应按调整后的金额作为各报表的期初金额）；

6、“国有资本变动情况表”中“第二项第九小项：企业按规定上缴的利润“，特指直接上缴给国资委的利润，不是上缴给集团的利润；

7、“应上交应弥补款项表”中“第十九项：国有资本收益”只能由集团母公司本部填列；

8、国有控股上市公司必须按规定完整填写“上市公司国有股情况表”，若是集团，则由母公司在集团合并表，以及集团本部表中完整填写。

 

 

上海市虹口区财政局

2018年1月15日