目  录
第一部分 上海市黄浦区审计局概况
一、主要职能
二、机构设置
第二部分 上海市黄浦区审计局2017年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费及机关运行经费支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款支出决算表
第三部分 上海市黄浦区审计局2017年度部门决算情况说明
第四部分 名词解释
第一部分    上海市黄浦区审计局概况
一、主要职能
   （一）贯彻执行国家和本市有关审计工作的方针、政策和法律、法规、规章，并结合本区实际，制定并组织实施审计工作发展规划和年度审计计划。
   （二）向区政府、市审计局报告和向区政府有关部门通报审计情况，提出制定和完善有关制度、措施的建议。                                 
   （三）依据《中华人民共和国审计法》和其他法律、法规的规定，对下述事项直接进行审计：
   1、本级财政预算执行和其他财政收支情况；
   2、区属行政机关、事业单位预算执行和决算以及其他财政收支情况；
   3、区属国有企业（集团）和国有资本占控股或主导地位的企业的资产、负债和损益情况；
   4、本级政府投资和以本级政府投资为主建设项目的预算执行情况和决算，财政性资金投资重大建设项目实施情况跟踪；
   5、区政府各部门管理和受区政府委托由社会团体管理的社会保障基金、资源环保资金、社会捐赠资金及其他有关基金、资金的财务收支情况；
   6、接受上海市审计局授权、委托或同步实施的审计项目的审计或审计调查；
   7、其它法律、法规规定应由区审计局实施的项目。
   （四）向区政府提交年度本级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告；受区政府委托，向区人大常委会提出本级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计发现问题的纠正情况和处理结果报告。
   （五）组织实施对本区关于部门贯彻执行财经方面法律、法规、规章和国家重大政策措施、宏观调控部署落实情况的跟踪审计、专项审计和审计调查。
   （六）组织实施对区管党政领导干部和区管国有企业（集团）领导人员以及依法属于区审计局监督对象的其他单位主要负责人的经济责任审计。
   （七）组织实施对区属国有企业（集团）申报核销不实资产的专项审计。
   （八）组织实施对内部审计的业务指导与审计专业培训；核查社会审计机构向依法属于区审计局监督对象的单位出具的相关审计报告。
   （九）负责有关行政复议和行政诉讼应诉工作。
   （十）承办区政府交办的其他事项。
二、机构设置
   根据主要职能，上海市黄浦区审计局设8个内设机构，包括：办公室、综合法规科、财政金融审计科、行政事业审计科、固定资产投资审计科、党政领导干部经济责任审计科、企业领导人员经济责任审计科、计算机审计科。第二部分    上海市黄浦区审计局2017年度部门决算表
2017年度收入支出决算总表
单位：万元
收入
支出
项目
决算数
项目
决算数
一、财政拨款收入
1,940.39
一、一般公共服务支出
1,532.36
其中：政府性基金预算财政拨款
二、外交支出
二、上级补助收入
三、国防支出
三、事业收入
四、公共安全支出
四、经营收入
五、教育支出
五、附属单位上缴收入
六、科学技术支出
六、其他收入
2.10
七、文化体育与传媒支出
八、社会保障和就业支出
133.57
九、医疗卫生与计划生育支出
61.08
十、节能环保支出
十一、城乡社区支出
十二、农林水支出
十三、交通运输支出
十四、资源勘探信息等支出
十五、商业服务业等支出
十六、金融支出
十七、援助其他地区支出
十八、国土海洋气象等支出
十九、住房保障支出
286.26
二十、粮油物资储备支出
二十一、其他支出
本年收入合计
1,942.49
本年支出合计
2,013.27
用事业基金弥补收支差额
结余分配
年初结转和结余
85.30
年末结转和结余
14.52
总计
2,027.79
总计
2,027.79
2017年度收入决算表
单位：万元
项目
本年收入合计
财政拨款收入
上级补助收入
事业收入
经营收入
附属单位上缴收入
其他收入
功能分类
科目编码
科目名称
类
款
项
合计
1,942.49
1,940.39
2.10
201
一般公共服务支出
1,461.58
1,459.48
2.10
201
08
审计事务
1,461.58
1,459.48
2.10
201
08
01
行政运行
1,283.31
1,281.21
2.10
201
08
02
一般行政管理事务
178.27
178.27
208
社会保障和就业支出
133.57
133.57
208
05
行政事业单位离退休
133.57
133.57
208
05
01
归口管理的行政单位离退休
8.65
8.65
208
05
05
机关事业单位基本养老保险缴费支出
118.95
118.95
208
05
06
机关事业单位职业年金缴费支出
5.97
5.97
210
医疗卫生与计划生育支出
61.08
61.08
210
11
行政事业单位医疗
61.08
61.08
210
11
01
行政单位医疗
61.08
61.08
221
住房保障支出
286.26
286.26
221
02
住房改革支出
286.26
286.26
221
02
01
住房公积金
93.33
93.33
221
02
03
购房补贴
192.93
192.93
2017年度支出决算表
单位：万元
项目
本年支出合计
基本支出
项目支出
上缴上级支出
经营支出
对附属单位补助支出
功能分类
科目编码
科目名称
类
款
项
合计
2,013.27
1,789.45
223.82
201
一般公共服务支出
1,532.36
1,308.54
223.82
201
08
审计事务
1,532.36
1,308.54
223.82
201
08
01
行政运行
1,308.54
1,308.54
201
08
02
一般行政管理事务
223.82
223.82
208
社会保障和就业支出
133.57
133.57
208
05
行政事业单位离退休
133.57
133.57
208
05
01
归口管理的行政单位离退休
8.65
8.65
208
05
05
机关事业单位基本养老保险缴费支出
118.95
118.95
208
05
06
机关事业单位职业年金缴费支出
5.97
5.97
210
医疗卫生与计划生育支出
61.08
61.08
210
11
行政事业单位医疗
61.08
61.08
210
11
01
行政单位医疗
61.08
61.08
221
住房保障支出
286.26
286.26
221
02
住房改革支出
286.26
286.26
221
02
01
住房公积金
93.33
93.33
221
02
03
购房补贴
192.93
192.93
2017年度财政拨款收入支出决算总表
单位：万元
收入
支出
项目
决算数
项目
合计
一般公共预算财政拨款
政府性基金预算财政拨款
一、一般公共预算财政拨款
1,940.39
一、一般公共服务支出
1,532.36
1,532.36
二、政府性基金预算财政拨款
二、外交支出
三、国防支出
四、公共安全支出
五、教育支出
六、科学技术支出
七、文化体育与传媒支出
八、社会保障和就业支出
133.57
133.57
九、医疗卫生与计划生育支出
61.08
61.08
十、节能环保支出
十一、城乡社区支出
十二、农林水支出
十三、交通运输支出
十四、资源勘探信息等支出
十五、商业服务业等支出
十六、金融支出
十七、援助其他地区支出
十八、国土海洋气象等支出
十九、住房保障支出
286.26
286.26
二十、粮油物资储备支出
二十一、其他支出
本年收入合计
1,940.39
本年支出合计
2,013.27
2,013.27
年初财政拨款结转和结余
73.95
年末财政拨款结转和结余
1.07
1.07
     一般公共预算财政拨款
73.95
     政府性基金预算财政拨款
总计
2,014.34
总计
2,014.34
2,014.34
2017年度一般公共预算财政拨款支出决算表
单位：万元
项目
合计
基本支出
项目支出
功能分类
科目编码
科目名称
类
款
项
201
一般公共服务支出
1,532.36
1,308.54
223.82
201
08
审计事务
1,532.36
1,308.54
223.82
201
08
01
行政运行
1,308.54
1,308.54
201
08
02
一般行政管理事务
223.82
223.82
208
社会保障和就业支出
133.57
133.57
208
05
行政事业单位离退休
133.57
133.57
208
05
01
归口管理的行政单位离退休
8.65
8.65
208
05
05
机关事业单位基本养老保险缴费支出
118.95
118.95
208
05
06
机关事业单位职业年金缴费支出
5.97
5.97
210
医疗卫生与计划生育支出
61.08
61.08
210
11
行政事业单位医疗
61.08
61.08
210
11
01
行政单位医疗
61.08
61.08
221
住房保障支出
286.26
286.26
221
02
住房改革支出
286.26
286.26
221
02
01
住房公积金
93.33
93.33
221
02
03
购房补贴
192.93
192.93
合计
2,013.27
1,789.45
223.82
2017年度一般公共预算财政拨款基本支出决算表
单位：万元
项目
合计
人员经费
公用经费
经济分类
科目编码
科目名称
类
款
301
工资福利支出
1,230.46
1,230.46
301
01
基本工资
207.27
207.27
301
02
津贴补贴
495.96
495.96
301
03
 奖金
181.73
181.73
301
04
其他社会保障缴费
80.41
80.41
301
06
伙食补助费
52.05
52.05
301
07
绩效工资
301
08
机关事业单位基本养老保险缴费
118.95
118.95
301
09
职业年金缴费
9.98
9.98
301
99
其他工资福利支出
84.11
84.11
302
商品和服务支出
133.50
133.50
302
01
办公费
18.43
18.43
302
02
印刷费
0.23
0.23
302
03
咨询费
302
04
手续费
0.40
0.40
302
05
水费
3.27
3.27
302
06
电费
302
07
邮电费
4.70
4.70
302
08
取暖费
302
09
物业管理费
2.64
2.64
302
11
差旅费
0.68
0.68
302
12
因公出国（境）费用
5.80
5.80
302
13
维修（护）费
25.92
25.92
302
14
租赁费
302
15
会议费
0.04
0.04
302
16
培训费
302
17
公务接待费
302
18
专用材料费
302
24
被装购置费
302
25
专用燃料费
302
26
劳务费
4.48
4.48
302
27
委托业务费
0.30
0.30
302
28
工会经费
9.14
9.14
302
29
福利费
8.06
8.06
302
31
公务用车运行维护费
302
39
其他交通费用
44.64
44.64
302
40
税金及附加费用
302
99
其他商品和服务支出
4.77
4.77
303
对个人和家庭的补助
386.99
386.99
303
01
离休费
303
02
退休费
8.68
8.68
303
03
退职（役）费
303
04
抚恤金
65.13
65.13
303
05
生活补助
0.48
0.48
303
07
医疗费
303
08
助学金
303
09
奖励金
303
11
住房公积金
119.21
119.21
303
12
提租补贴
303
13
购房补贴
192.99
192.99
303
99
其他对个人和家庭的补助支出
0.50
0.50
310
其他资本性支出
38.50
38.50
310
02
办公设备购置
38.50
38.50
310
03
专用设备购置
310
07
信息网络及软件购置更新
310
13
公务用车购置
310
19
其他交通工具购置
310
99
其他资本性支出
合计
1,789.45
1,617.45
172.00
2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费及机关运行经费支出决算表
单位：万元
一般公共预算财政拨款“三公”经费
机关运行
经费决算数
合计
因公出国
（境）费
公务用车购置及运行费
公务接待费
小计
公务用车
购置费
公务用车
运行费
预算数
决算数
预算数
决算数
预算数
决算数
预算数
决算数
预算数
决算数
预算数
决算数
172.00
5.50
5.80
5.00
5.80
0
0
0
0
0
0
0.50
0
2017年度政府性基金预算财政拨款支出决算表
单位：万元
项目
合计
基本支出
项目支出
功能分类
科目编码
科目名称
类
款
项
合计
注：上海市黄浦区审计局2017年度无政府性基金预算财政拨款支出，故本表无数据。
第三部分  上海市黄浦区审计局2017年度部门决算情况说明
一、关于上海市黄浦区审计局2017年度收入支出决算总体情况说明
   上海市黄浦区审计局2017年度收入总计为2,027.79万元、支出总计为2,027.79万元。与2016年度相比，收入、支出总计各减少559.69万元。主要原因：2017年上缴财政结转结余资金615.00万元，2017年动用历年财政结转资金72.89万元，2017 年当年形成结转结余2.10万元，人员经费比上年支出减少9.70万元，公用经费比上年支出增加17.80万元，项目经费比上年支出增加118.00万元。
二、关于上海市黄浦区审计局2017年度收入决算情况说明
本年收入合计1,942.49万元，其中：财政拨款收入1,940.39万元，占99.89%；其他收入2.10万元，占0.11%。
三、关于上海市黄浦区审计局2017年度支出决算情况说明
本年支出合计2,013.27万元，其中：基本支出1,789.45万元，占88.88%；项目支出223.82万元，占11.12%。
四、关于上海市黄浦区审计局2017年度财政拨款收入支出总体情况说明
   上海市黄浦区审计局2017年度财政拨款收支总决算2,014.34万元。与2016年度相比，财政拨款收、支总计各减少561.79万元，减少21.81%。主要原因：2017年上缴财政结转结余资金615.00万元，2017年动用历年财政结转资金72.89万元，人员经费比上年支出减少9.70万元，公用经费比上年支出增加17.80万元，项目经费比上年支出增加118.00万元。
五、关于上海市黄浦区审计局2017年度一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
上海市黄浦区审计局2017年度一般公共预算财政拨款支出2,013.27万元，占本年支出合计的100%。与2016年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加126.09万元，增长6.68%。主要原因：项目经费的增加。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
上海市黄浦区审计局2017年度一般公共预算财政拨款支出2,013.27万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出（类）1，532.36万元，占76.11%；社会保障和就业支出（类）133.57万元，占6.64%；医疗卫生与计划生育支出（类）61.08万元，占3.03%；住房保障支出(类）286.26万元，占14.22%。
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
上海市黄浦区审计局2017年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为2,250.58万元，支出决算为2,013.27万元，完成年初预算的89.46%。决算数小于预算数的主要原因：调整预算因素、政策性因素及预算执行因素。其中：
1、一般公共服务支出（类)审计事务（款）行政运行（项）。主要用于：局机关的基本支出。年初预算为1,430.63万元，支出决算为1,308.54万元。决算数小于预算数的主要原因：调整预算因素导致支出减少。
2、一般公共服务支出（类）审计事务（款）一般行政管理事务（项）。主要用于：金审工程oa及ao系统运维等方面的项目支出。年初预算为235.98万元，支出决算为223.82万元。决算数小于预算数的主要原因：预算执行因素导致支出减少。
3、社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）归口管理的行政事业单位离退休（项）。主要用于：离退休方面的支出。年初预算为23.40万元，支出决算为8.65万元。决算数小于预算数的主要原因：预算执行因素导致支出减少。
4、社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。主要用于：局机关基本养老保险缴费的支出。年初预算为155.54万元，支出决算为118.95万元。决算数小于预算数的主要原因：政策性因素导致支出减少。
5、社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。主要用于：缴纳机关单位职业年金的支出。年初预算为5.97万元，支出决算为5.97万元，预决算持平。
6、医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。主要用于：按照国家政策规定为在职人员缴纳基本医疗保险费的支出。年初预算为93.33万元，支出决算为61.08万元。决算数小于预算数的主要原因：政策性因素导致支出减少。
7、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。主要用于：按照国家政策规定为在职人员缴纳住房公积金的支出。年初预算为93.33万元，支出决算为93.33万元，预决算持平。
8、住房保障支出（类）住房改革支出（款）购房补贴（项）。主要用于：按照国家政策规定的在职人员购房补贴支出。年初预算为212.4万元，支出决算为192.93万元。决算数小于预算数的主要原因：政策性因素导致支出减少。
六、关于上海市黄浦区审计局2017年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
上海市黄浦区审计局2017年度一般公共预算财政拨款基本支出1,789.45万元，包括人员经费1,617.45万元，公用经费172.00万元。基本支出中：
1、工资福利支出1,230.46万元，主要用于：基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费、伙食补助费、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他工资福利支出。
2、商品和服务支出133.50万元，主要用于：办公费、印刷费、手续费、水费、邮电费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修(护）费、会议费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、其他交通费用、其他商品和服务支出。
3、对个人和家庭的补助386.99.00 万元，主要用于：退休费、抚恤金、生活补助、住房公积金、购房补贴、其他对个人和家庭的补助支出。
4、其他资本性支出38.50 万元，主要用于：办公设备购置。
七、关于上海市黄浦区审计局2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。
上海市黄浦区审计局2017年度“三公”经费财政拨款支出年初预算为5.50万元，支出决算为5.80万元，完成预算的105.45%，其中：因公出国（境）费决算为5.80万元，完成预算的116.00%；公务用车购置及运行维护费支出决算为0万元；公务接待费支出决算为0万元。2017年度“三公”经费支出决算数大于预算数的主要原因：因公出国（境）费增加。
2017年度“三公”经费财政拨款支出决算数比2016年度增加0.57万元，增长10.90%，其中：因公出国（境）费支出决算增加0.57万元，增长10.90%；公务用车购置及运行维护费支出决算增加0万元；公务接待费支出决算增加0万元。因公出国（境）费支出增加的主要原因是旅费涨价造成支出增加。公务用车购置及运行维护费支出未增加的主要原因是公务车改革、车辆全部上交。公务接待费支出未增加的主要原因是无接待批次。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。
2017年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算5.80万元，占100%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元；公务接待费支出决算0万元。具体情况如下：
   1、因公出国（境）费支出5.80万元。全年安排因公出国（境）团组1个、累计1人次。开支内容包括：旅费、杂费、培训费。
   2、公务用车购置及运行维护费支出0万元。其中：
公务用车购置支出为0万元。主要用于安排编制内公务车辆的报废更新，公务用车购置数量为0辆。
   公务用车运行维护支出0万元。主要用于燃料费、维修费、保险费。2017年，上海市黄浦区审计局开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。
3、公务接待费支出0万元。其中：
国内公务接待支出0万（含外宾接待支出0万元）。主要用于住宿费、交通费、伙食费等支出。公务接待0批次、0人次，其中：接待外宾0批次、0人次。
八、关于上海市黄浦区审计局2017年度政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明
上海市黄浦区审计局2017年度无政府性基金预算财政拨款支出。
九、国有资本经营预算财政拨款情况说明
上海市黄浦区审计局2017年度无国有资本经营预算财政拨款支出。
十、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况
上海市黄浦区审计局2017年度机关运行经费支出172.00万元，比2016年度增加17.80万元，增长11.54%。主要原因是科室合并整修和会议室整修等增加支出。
（二）政府采购支出情况
上海市黄浦区审计局2017年度政府采购金额（以合同签订为准）为29.79万元，其中：货物采购金额29.79万元、工程采购金额0万元、服务采购金额0万元。
2017年度本部门面向中小企业预留政府采购项目预算金额9.38万元，面向小微企业预留政府采购项目预算金额5.63万元。在面向中小企业预留的政府采购项目中，由中小企业供应商中标或成交的，采购金额0万元；在面向小微企业预留政府采购项目中，由小微企业供应商中标或成交的，采购金额29.79万元；在其他政府采购项目中，由中小企业供应商中标或成交的，采购金额0万元。
（三）国有资产占有使用情况
截至2017年12月31日，上海市黄浦区审计局共有车辆0辆，其中，一般公务用车0辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆（由市机管局统一实物保障的一般公务用车0辆）。单位价值50万元以上通用设备0台（套），单位价值100万元以上专用设备0台（套）。
（四）预算绩效管理情况
   上海市黄浦区审计局2017年度预算绩效管理工作开展情况如下：本部门建立了如下预算绩效管理制度：绩效目标申报制度、业务部门协作参与绩效工作的运行机制、绩效反馈意见的完善报告制度，建立了分管领导牵头，业务部门会同办公室共同参与的预算绩效管理工作机制；全过程绩效管理实施情况：2017年度开展的绩效跟踪评价项目2个，涉及预算金额128.74万元；2017年度开展的绩效评价项目4个，涉及预算金额70.95万元，平均得分95分（其中，绩效评级为“优”的项目4个；绩效评级为“良”的项目0个；绩效评级为“合格”的项目0个；绩效评级为“不合格”的项目0个）。
绩效评价结果信息表
项目名称
计算机系统日常运维项目
预算金额
18.70万元
评价分值
93
评价结论
优
主要绩效
   一、项目实施为日常办公和业务系统提供维护、硬件维修、安全服务，保障审计局计算机系统的正常运行。
   二、项目实施管理规范，为项目的实施质量提供了保障。项目质量控制制度执行情况良好，切实地促进项目实施质量。
存在问题
   实际支付与合同规定的付款日期不一致，有滞后情况。
整改建议
   严格按照合同约定时间进行资金支付。
整改情况
   目前项目费用的支付已按照合同约定时间进行资金支付。
第四部分    名词解释
一、财政拨款收入：指单位本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。
三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
四、其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。主要是：利息收入等。
五、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
六、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
七、基本支出：指单位为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。
八、项目支出：指单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出之外发生的各项支出。
九、经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
十、“三公”经费：指单位使用本级财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中:因公出国（境）费反映单位参加国际合作交流、重大项目洽谈、境外培训研修等的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务接待费反映全国性专业会议、国家重大政策调研、专项检查以及外事团组接待交流等执行公务或开展业务所需住宿费、交通费、伙食费等支出；公务用车购置及运行维护费反映编制内公务车辆的报废更新，以及用于安排市内因公出差、公务文件交换、日常工作开展等所需公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。
十一、机关运行经费：指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。